Jak mít co nejvyšší důchod?

„Malá důchodová reforma“ přinesla řadu změn. Další změny se dají v příštích letech očekávat. Státní důchod bude většině občanů v příštích letech postupně klesat a podmínky pro přiznání důchodu se budou zpřísňovat. Proto je dobré se na důchod včas připravit.

Řádný nebo předčasný důchod?

Řádný důchod bude vždy vyšší než předčasný důchod. Legislativní změny na této skutečnosti nic nezmění. Změny budou totiž probíhat postupně. Kdo může pracovat, nemá zdravotní problémy, nemá v práci přílišný stres, ten by měl odejít do řádného důchodu. Předčasný důchod znamená nižší penzi.  Do předčasného důchodu lze v letošním roce odejít 3 roky před dosažením důchodového věku. Krácení předčasného důchodu je od ledna 2012 vyšší, než tomu bylo minulý rok. Čím dříve občan do předčasného důchodu odejde, tím nižší důchod. Předčasný důchod není nižší jenom kvůli krácení, ale i kvůli nižšímu získanému počtu let pojištění.

Praktický příklad: Pan Zelený má osobní vyměřovací základ 22 000 Kč (tj. průměrná měsíční mzda za všechny odpracované roky v současné hodnotě). Jak by se lišil jeho řádný a předčasný důchod? Výpočet důchodu provedeme dle legislativy v roce 2012. Čím dříve odejde pan Zelený do předčasného důchodu, tím nižší počet let získá.

 

Ilustrační foto

Řádný důchod bude vždy vyšší než předčasný důchod.

Tabulka: Termín odchodu do důchodu a výše důchodu  

vlastní výpočty autora

Jak vidíme, řádný důchod by měl pan Zelený 11 169 Kč. Když by odešel do předčasného důchodu dříve o 1 080 dní (tedy o necelé tři roky), tak by měl předčasný důchod 8 712 Kč. Což je rozdíl 2 457 Kč měsíčně.

Má ČSSZ správné podklady?

Důchod vypočítává ČSSZ (Česká správa sociálního zabezpečení) na základě údajů, které má ve své databázi. Tyto údaje však nemusí vždy odpovídat skutečnosti. Některý bývalý zaměstnavatel nemusel třeba splnit své zákonné povinnosti. Proto je dobré tyto údaje porovnat se skutečností. Třeba již rok před plánovaným odchodem do důchodu si zažádat o zaslání IOLDP (informativního osobního listu důchodového pojištění). V tomto tiskopise je uvedeno, jaké údaje má k dispozici ČSSZ. Při zjištění nesrovnalostí máme čas nepřesnost vydokladovat. Současně je dobré si dopředu založit složku „důchod“, kde budeme mít potřebné doklady nutné při sepsání žádosti o důchod (doklady o studiu, vojenskou knížku, ženy rodné listy vychovaných dětí, potvrzení úřadu práce…).

Máme uzavřený celý rok pojištění?

Výše důchodu přiznaného v roce 2012 závisí na příjmech do roku 1986 po rok 2011 a získaném počtu let pojištění. Minimálně musí žadatel o důchod získat 28 let pojištění. Každý rok pojištění hraje roli. Zvyšuje důchod o 1,5 %. Započítávají se přitom celé ukončené roky.

Praktický příklad: Pan Černý má osobní vyměřovací základ 22 000 Kč a získal 42 let a 2 dny pojištění (tedy 42 let). Pan Modrý má osobní vyměřovací základ 22 000 Kč a získal 41 let a 360 dní (tedy 41 let). Jak rozdílnou budou mít penzi oba pánové?

Tabulka: Výpočet řádné penze pana Černého 

Odchod do penze o 5 dní dříve znamená v případě pana Modrého nižší důchod o 212 Kč měsíčně. Proto je dobré získat vždy celý rok pojištění

Tabulka: Výpočet řádné  penze pana Modrého 

vlastní výpočty autora

Jak postupovat při souběhu práce a vyloučené doby?

Během života se může stát, že se kryje vyloučená doba s výdělečnou činností. Možností je např. péče o bezmocnou osobu a přivýdělek na dohodu o pracovní činnosti. Příjem z dohody o pracovní činnosti je však velmi nízký (třeba 3 200 Kč měsíčně). Započítání příjmu pro výpočet důchodu by znamenalo nižší důchod. Průměrná mzda by se zbytečně rozmělnila. Od roku 2009 je možné požádat při výpočtu důchodu, aby při souběhu byla upřednostněna vyloučená doba. Žadatel o důchod si však musí sám zažádat. V opačném případě bude při souběhu započítána výdělečná činnost. Započítání vyloučené doby se vyplatí u nízkých příjmů.

Proč nepřesluhovat?

Někteří občané i při dosažení důchodového věku nadále pracují. Nenechají si vyplácet důchod. Pracují na tzv. procetna. Za každých odpracovaných 90 dní navíc bude procentní část důchodu vyšší o 1,5 %. Přesto není tento postup efektivní. Výhodnější je pobírat starobní důchod a mzdu z práce současně. V důchodovém věku nejsou žádná pracovní omezení. Lze pracovat na základě smlouvy na dobu neurčitou. Nebo podnikat s neomezeným ziskem. Práce na procenta se totiž vyplatí až po delší době.