Nenápadná změna, která snižuje budoucí důchody

Každý získaný celý rok pojištění ovlivňuje měsíční částku starobního důchodu více, než by řada žadatelů o starobní důchod očekávala. Do doby pojištění se přitom nezapočítávají pouze odpracované roky nebo roky výkonu samostatné výdělečné činnosti, ale i tzv. náhradní doby pojištění.

• Co je náhradní doba pojištění?
• Studium se již nehodnotí jako doba pojištění
• Kdy se vyplatí předčasný důchod?

Co jsou to náhradní doby pojištění? 

Náhradními dobami pojištění jsou zjednodušeně řečeno období, kdy neplyne žádný příjem podléhající sociálnímu pojištění, a přesto se tyto dny zohledňují při výpočtu starobního důchodu. Mezi náhradní doby pojištění tak patří např. péče o dítě do 4 let věku, evidence na Úřadu práce v zákonném rozsahu, vojenská služba, civilní služba, péče o závislou osobu při splnění zákonných podmínek. Náhradní dobou pojištění je i studium v zákonném rozsahu získané před rokem 2010. Od roku 2010 se však již studium jako náhradní doba pojištění nehodnotí.

Tip: Vyzkoušeno: V podkladech pro důchod jsou nedostatky. Chybí léta pojištění

Nehodnocení studia = nižší důchod

V současné době odcházeli do starobního důchodu občané, kteří studovali před rokem 2009, a ještě i v následujících letech budou odcházet do starobního důchodu občané, kterých se toto legislativní opatření netýká a studium se jim bude hodnotit. Negativní dopad bude mít nezapočítání studia do doby pojištění pro budoucí žadatele o starobní důchod, kteří alespoň část studia absolvovali po roce 2009. Z důvodu nehodnocení studia získají dobu pojištění i o několik let nižší, než by tomu bylo v případě, že by se studium jako náhradní doba pojištění hodnotilo stále.

Tip: Jak zvyšuje důchod průměrná mzda vyšší o tisíc korun

Praktický výpočet starobního důchodu

V přiložené tabulce si pro názornost vypočteme starobní důchod podle legislativy roku 2023 u průměrné mzdy za odpracované roky v současné hodnotě (tj. osobním vyměřovacím základu) ve výši 39 858 Kč, což je průměrná mzda za 3. čtvrtletí roku 2022. Výpočet starobního důchodu si provedeme při získání doby pojištění v rozsahu 40 let, 41 let, 42 let, 43 let, 44 let a 45 let. Při získání doby pojištění nižší o 5 let je měsíční starobní důchod v našem zvoleném příkladu nižší již o 1682 Kč.

Tip: Kalkulačka starobního důchodu

Předčasný důchod? Spíše ne…

Žadatelé o starobní důchod, kterých se v budoucnu bude týkat nezapočítání doby studia jako náhradní doby pojištění, si budou muset mimo jiné velmi pečlivě zvážit, zda odejít do předčasného důchodu. Z důvodu získání nižší doby pojištění budou již tak mít nižší starobní důchod, než by měli, kdyby se jim ještě studium hodnotilo. Při volbě předčasného důchodu je nutné počítat s trvalým krácením za předčasnost a rovněž se získáním nižší doby pojištění, než by tomu bylo v případě výkonu zaměstnání nebo samostatné výdělečné činnosti až do řádného důchodového věku. Odchod do předčasného důchodu tak bude v budoucnu, hodnoceno podle aktuálně platné legislativy, ještě méně výhodný, než je tomu nyní.

Nicméně minulý rok 2022 byl specifický v tom, že se kvůli dvěma mimořádným valorizacím vyplatilo odejít do předčasného důchodu již loni. Otázkou je, co mimořádná valorizace v tomto roce udělá s výhodností odchodu do předčasného důchodu již letos.