Když chcete do penze dřív: porovnání využití předdůchodu a předčasného důchodu

Pouze s ohledem na měsíční částku starobního důchodu je nejlepší odejít až do řádného starobního důchodu. Někteří občané však z různých důvodů nemohou až do dosažení řádného důchodového věku pracovat.

V případě, že mají dostatečně vysoké vlastní úspory na smlouvě o doplňkovém penzijním spoření, tak mohou využít předdůchod, v opačném případě je nutností předčasný důchod. Porovnejme si finanční dopady tří variant.

• Praktický příklad
• Předdůchod řádnou penzi nevyrovná, je ale pořád lepší než důchod předčasný

Praktický příklad

Na praktickém příkladu si vypočteme řádný starobní důchod při práci až do dosažení řádného důchodového věku, řádný starobní důchod v případě čerpání předdůchodu tři roky před odchodem do důchodu a předčasný odchod do důchodu o 1080 dní dříve před dosažením řádného důchodového věku.

Krácení u předčasného důchodu se provádí za každých započatých 90 kalendářních dní předčasnosti, proto volíme 1080 dní, a nikoliv 1095 dní. Krácení za předčasnost u předčasného důchodu tak činí ve všech případech 18 % z výpočtového základu.

Vypočítejte si výši vašeho předčasného důchodu v naší kalkulačce

Výpočet máme ve všech případech proveden u různých průměrných mezd za odpracované roky (osobních vyměřovacích základů). Při volbě řádného starobního důchodu počítáme s dobou pojištění v rozsahu 46 let.

Při volbě řádného starobního důchodu při využití předdůchodu a předčasného důchodu počítáme s dobou pojištění v rozsahu 43 let, neboť se přestane o tři roky dříve pracovat. Doba čerpání předdůchodu není náhradní dobou pojištění pro výpočet starobního důchodu. Všechny výpočty jsou provedeny podle výpočtové formule roku 2024. Při výpočtu není počítáno s výchovným na děti.

Zdroj: vlastní výpočet autora

Předdůchod řádnou penzi nevyrovná, je ale pořád lepší než důchod předčasný

Z výše uvedené tabulky názorně vidíme, že při využití institutu předdůchodu není řádný starobní důchod stejně vysoký jako při práci až do dosažení řádného důchodového věku. Důvodem je získání nižší doby pojištění, neboť čerpání předdůchodu se nepovažuje pro výpočet starobního důchodu za náhradní dobu pojištění.

Tip: O kolik by se mohl zvýšit příjem pracujícím důchodcům už v příštím roce?

Rozdíl v měsíční částce státního důchodu je při využití předdůchodu a odchodu až do řádného starobního důchodu významně nižší, než když se čerpá předčasný důchod. Oproti situaci do října 2023 se přitom tento rozdíl zvýšil, neboť zákonné změny značně zhoršily výpočet předčasného důchodu.

Z důvodu horšího výpočtu u předčasných důchodů je předdůchod zajímavějším řešením životní situace v předdůchodovém věku, než tomu bylo v minulosti. Čím vyšší příjem v předdůchodovém věku, tím vyšší finanční rozdíl, vždyť u hrubé měsíční mzdy za odpracované roky ve výši 60 000 Kč činí rozdíl ve výši měsíčního starobního důchodu při využití předdůchodu oproti čerpání předčasného důchodu (dle námi definovaných vstupních údajů) necelých 5400 Kč.