Proč na solidní předčasný důchod dosáhnete jen s vyššími výdělky

Předčasný důchod je oproti řádnému starobnímu důchodu nižší nejenom z důvodu krácení za předčasnost, které se provádí za každých započatých 90 kalendářních dní předčasnosti a činí 1,5 % výpočtového základu za každý interval krácení, ale i z důvodu získání nižší doby pojištění, než když se pracuje až do dosažení řádného důchodového věku.

• Plánování předčasného důchodu
• Průměrná důchodová mzda
• Kdy je předčasný důchod vysoký jako řádný důchod?
• Lidé s vyššími příjmy jsou na krácení „biti“ víc

Plánování předčasného důchodu

Do předčasného důchodu je možné odejít nejdříve tři roky před dosažením řádného důchodového věku. Vzhledem k tomu, že se krácení u předčasného důchodu provádí za každých započatých 90 kalendářních dní předčasnosti, je vhodné odejít do předčasného důchodu nejdříve 1080 dní před dosažením řádného důchodového věku, aby nebylo krácení kvůli pár dnům zbytečně vyšší.

Čtěte také: Jak se během let zvyšovalo krácení u předčasného důchodu?

Průměrná důchodová mzda

Základním příjmovým údajem pro výpočet starobního důchodu je osobní vyměřovací základ neboli „průměrná důchodová mzda“. Při výpočtu starobního důchodu v roce 2024 se hodnotí příjmy, ze kterých bylo zaplaceno sociální pojištění, v letech 1986 až 2023, přičemž dřívější příjmy se přepočítávají na současnou úroveň pomocí koeficientů zohledňujících inflaci. „Průměrná důchodová mzda“ je tedy průměrnou mzdou za odpracované roky v současné hodnotě.

Spočítejte si svůj předčasný důchod v naší kalkulačce

Kdy je předčasný důchod vysoký jako řádný důchod?

V přiložené tabulce níže máme pro názornost vypočten řádný starobní důchod u vybraných „průměrných důchodových mezd“ při získání doby pojištění v rozsahu 46 let.

Současně jsme si však vypočítali i předčasný důchod, aby byl stejně vysoký jako řádný důchod, přičemž počítáme s dobou pojištění v rozsahu 43 let, neboť zájemce o předčasný důchod přestane pracovat o necelé tři roky dříve.

Krácení provádíme za 1080 dní předčasnosti. Při odchodu do předčasného důchodu musí být „průměrná důchodová mzda“ značně vyšší než při volbě řádného starobního důchodu. Veškeré výpočty jsou provedeny podle výpočtové formule roku 2024 a nepočítá se s výchovným na děti.

Zdroj: vlastní výpočet autora

Lidé s vyššími příjmy jsou na krácení „biti“ víc

Z výše uvedené tabulky názorně vidíme, že při vyšším osobním vyměřovacím základu je nutné mít značně vyšší „důchodovou mzdu“, aby měsíční částka byla při odchodu do předčasného důchodu o necelé tři roky dříve stejně vysoká, jako má občan odcházející do řádného starobního důchodu. Lidem s vyššími příjmy přináší krácení důchodu větší snížení předčasného důchodu než lidem s nižšími příjmy.

Zatímco na měsíční důchod ve výši 17 867 Kč dosáhne při odchodu do řádného důchodu občan s „důchodovou mzdou“ ve výši 20 000 Kč, na stejnou částku důchodu dosáhne při volbě předčasného důchodu (o necelé tři roky dříve) občan s „důchodovou mzdou“ ve výši již 56 317 Kč. Rozdíl v „důchodové mzdě“ je tedy 36 317 Kč. U vysokých příjmů je však rozdíl dokonce přes 60 000 Kč.

Čtěte také: 

Mohou OSVČ odejít do předčasného důchodu? Zdaleka ne všechny

Vypočítejte si, jak se nejspíš zvýší váš důchod v lednu 2025