Čerpání předdůchodu se podepíše i na vaší penzi od státu. Spočítali jsme, jak

V případě odchodu do trvale kráceného předčasného důchodu je nutné počítat s krácením za předčasnost, které činí 1,5 % výpočtového základu za každých započatých 90 kalendářních dní předčasnosti. Do předčasného důchodu je možné odejít nejdříve tři roky před dosažením řádného důchodového věku.

• Předdůchod se čerpá z doplňkového penzijního spoření
• Předdůchod není náhradní dobou pojištění
• Výpočet starobního důchodu z předdůchodu
• Praktický příklad
• Porovnání předčasného důchodu a řádného důchodu s využitím předdůchodu

Předdůchod se čerpá z doplňkového penzijního spoření

V případě využití předdůchodu, kdy se čerpají vlastní naspořené peníze ze smlouvy o doplňkovém penzijním spoření, lze přestat dříve pracovat a nebýt bez finančních prostředků, a přitom následně odejít až do řádného starobního důchodu. Oproti čerpání peněz z jiných finančních produktů nabízí předdůchod dvě velké výhody: za předdůchodce platí zdravotní pojištění stát a doba čerpání předddůchodu se považuje za vyloučenou dobu pojištění.

Čtěte také: Nejčastější omyly spojené s předdůchodem v praktických příkladech

Předdůchod není náhradní dobou pojištění

Období čerpání předdůchodu se hodnotí jako vyloučená doba pojištění, což znamená, že nedochází z „rozmělnění“ průměrné důchodové mzdy, ze které se následně starobní důchod vypočítává. Čerpání předdůchodu však nepatří mezi náhradní doby pojištění a inkasem peněz ze smlouvy o doplňkovém penzijním spoření se nezvyšuje celková doba pojištění ovlivňující měsíční částku starobního důchodu.

Spočítejte si svůj předčasný důchod pro rok 2025 v naší kalkulačce

Výpočet starobního důchodu z předdůchodu

Při využití předdůchodu je tedy výsledný řádný starobní důchod nižší, než když se pracuje až do dosažení řádného důchodového věku. Důvodem je získání nižší doby pojištění. Oproti předčasnému důchodu se tak při využití předdůchodu a odchodu až do řádného starobního důchodu zabrání krácení za předčasnost, nedojde ke snížení osobního vyměřovacího základu (průměrné důchodové mzdy), ale vyšší doba pojištění se nezíská.

Tip: Porovnání výše důchodu při čerpání předčasné penze a využití předdůchodu

Praktický příklad

Pan Ladislav odejde v roce 2025 do předčasného důchodu dříve o 1080 dní (o necelé tři roky dříve). Krácení se tak provede za 12× započatých 90 kalendářních dní předčasnosti. Pan Ladislav získá dobu pojištění v rozsahu 43 let. Průměrnou důchodovou mzdu (osobní vyměřovací základ) má ve výši 46 000 Kč. Panu Ladislavovi bude tedy přiznán měsíční předčasný důchod ve výši 17 272 Kč.

Pan Martin odejde v roce 2025 do řádného starobního důchodu, přičemž poslední tři roky před dosažením řádného důchodového věku čerpal předdůchod. Získá tak dobu pojištění rovněž v rozsahu 43 let (taky přestal pracovat o tři roky dříve) a osobní vyměřovací základ bude mít rovněž 46 000 Kč. Martinovi však bude přiznán řádný měsíční starobní důchod v částce 22 153 Kč. Z důvodu využití předdůchodu má pan Martin měsíční částku důchodu vyšší o 4881 Kč než pan Ladislav.

Je nutné podotknout, že pan Ladislav začal měsíční státní důchod pobírat dříve, než kdyby čerpal nejdříve předdůchod. V čerpání peněz od státu tak získal „finanční náskok“, který se následně ovšem v dalších letech z důvodu nižšího měsíčního důchodu snižuje, až nakonec převáží výhoda odchodu do řádného starobního důchodu s využitím předdůchodu.

Porovnání předčasného důchodu a řádného důchodu s využitím předdůchodu

Níže v tabulce máme pro názornost vypočten předčasný důchod při odchodu do penze dříve o 1080 dní a získané době pojištění v rozsahu 43 let a řádný starobní důchod při využití institutu předdůchodu a získání rovněž doby pojištění v rozsahu 43 let u různých osobních vyměřovacích základů. Všechny výpočty jsou provedeny podle výpočtové formule roku 2025 a bez nároku na výchovné.

Z tabulky je názorně vidět, že lidem s vyššími příjmy se čerpání předdůchodu vyplatí více, neboť rozdíl mezi případným předčasným důchodem a řádným důchodem s využitím předdůchodu je vyšší než u nižších příjmů, např. u hrubé mzdy ve výši 90 000 Kč činí rozdíl již téměř sedm tisíc korun.

Zdroj: vlastní výpočet autora

Čtěte také:

Minimální mzda už zase roste rychleji než průměrný důchod

Důchod v 67 letech není nejhorší, Dánové ho dostanou ještě později