Nejvyšší čas poslat peníze na "penzijko" a ušetřit na daních. Někde už je pozdě

Všechny penzijní společnosti nabízejí svým klientům možnost, aby si v závěru roku poslali na produkty penzijní připojištění nebo doplňkové penzijní spoření (dále v textu také penzijní spoření nebo "penzijko") částku nad měsíční platbu, ke které náleží státní příspěvek. Ta činila do konce června 1000 Kč měsíčně, od začátku července už 1700 Kč měsíčně. 

Kdo posílá víc, může si všechny peníze nad zmíněné hranice až do výše 48 000 Kč za rok odečíst od daňového základu, až bude po Novém roce zpracovávat daňové přiznání (zaměstnanci donesou potvrzení svému zaměstnavateli ke zúčtování daně z příjmu). Pozor, suma 48 tisíc platí i pro životní spoření nebo dlouhodobý investiční produkt, není tedy nutné ji uplatnit jen na penzijní spoření. Starobní důchodci už od začátku července nemají nárok na státní příspěvky, takže ti mohou za druhé pololetí odečítat všechny své úspory, pokud ovšem dosahují nějakých zdanitelných příjmů. 

Podrobně jsme pravidla u jednotlivých penzijních společností rozebírali v tomto článku: Úsporu na daních můžete z penzijního spoření získat do konce roku. Jak na to?

Lhůta se krátí, zpravidla končí 20. prosince

Většina penzijních společností má lhůtu pro poslání peněz nastavenou ideálně do 20. dne v měsíci. 

"Peníze navíc by tu ideálně měly být do 20. prosince," potvrdila pro Finance.cz pracovnice infolinky Allianz penzijní společnosti. 

Stejné datum platí také pro Conseq. "Platba se zasílá na totožný účet jako měsíční platby, pouze musí být označena jiným specifickým nebo konstantním symbolem podle druhu smlouvy," sdělil pro Finance.cz Richard Siuda, ředitel Conseq penzijní společnosti.

U některých firem je potřeba jednorázový doplatek buď ohlásit, nebo mít přímo ve smlouvě (potažmo v nastavení klientského účtu) aktivovanou službu, která daňovou optimalizaci zajistí. 

"Službu Příspěvek na míru si klient může sjednat ještě v prosinci a následně do konce roku poslat na své spoření mimořádný vklad," uvedl pro Finance.cz Martin Stehlík, expert na spoření v Penzijní společnosti České spořitelny. 

Podobně k problému přistupuje ČSOB penzijní společnost. "Pro poskytování státních příspěvků a daňových úlev je rozhodující den připsání platby na náš účet. Doporučujeme vám platit příspěvky trvalým příkazem, a to nejpozději ke 20. dni v měsíci. V prosinci pak měsíční příspěvek v takové výši, která vám umožní maximální snížení základu daně. Klient si musí program daňově optimalizaci zapnout v Penzijním portále nebo na call centru, případně na našich distribucích," sdělil mluvčí Petr Milata. 

Penzijní společnosti Komerční banky oslovovala klienty už s měsíčním předstihem včetně upozornění, že pokud už byl přiznán starobní důchod, částka k doplacení se může lišit. "Od 1. července 2024 si můžete z daňového základu odečíst veškeré své příspěvky již od 1 Kč," potvrzuje banka nové pravidlo, že starobním důchodcům se již nevyplácí státní příspěvek. 

Stejně tak NN penzijní společnost posílala už s předstihem svým klientům upozornění do e-mailů a SMS, že do Vánoc mají čas zaplatit tolik, aby mohli nárokovat daňovou úsporu. Maximalizaci odpočtu NN sama hlídá těm klientům, kteří mají sjednanou službu Daňové optimum. 

Totéž platí pro klienty penzijní společnosti Rentea, kteří by mimořádný příspěvek měli poslat rovněž nejpozději v tomto týdnu. "Pokud má klient sjednanou službu daňové optimum, stačí jen platbu poslat a služba v prosinci zajistí, že veškeré předplacené prostředky se připíšou na měsíc prosinec a využijí se pro maximální daňové odpočty. Pokud službu daňové optimum nemá, pak může zaslat mimořádný příspěvek, který je ale třeba oznámit, abychom věděli, že se má jednat o příspěvky pro rok 2024 a ne o předplacení příspěvku na budoucí období," vysvětlila pro Finance.cz Lucie Jurníčková, produktová ředitelka Rentea.

Tip: Vybíráme nejvýhodnější DIP pro daňové odpočty za rok 2024

Některé společnosti už chtějí mít zaplaceno

A pozor, například u Generali penzijní společnosti už je na letošní mimořádné platby pozdě. "Pokud spoříte měsíčně částku nižší, můžete si jednorázovým vkladem (daňový doplatek) doplatit příslušnou částku pro snížení daňového základu nejpozději do 15. 12. 2024," stojí na webu. 

Ještě přísnější je na své klienty Uniqa, která je už v půlce listopadu vyzývala, že potřebné úkony k daňové optimalizaci je potřeba provést nejpozději do konce jedenáctého měsíce. 

Čtěte také: 

2025: Unikátní přehled, jak okresní města mění koeficienty k dani z nemovitostí

Přeplatek za léky už vám pojišťovna nevrátí. Ochranné limity budou sledovat lékárníci