Nemovitosti
Varianty leasingu:
- leasback - zpětný leasing nemovitostí (většina leasingu nemovitostí je prováděna právě touto formou)
- běžný finanční leasing nemovitostí
- spojení leasingu nemovitostí s leasingem technologií
Objekty pro leasing nemovitostí:
- pozemky
- pozemky k pozdější zástavbě
- stavební parcely
- byty
- chaty
- chalupy
- domy na splátky (stávající dům dle Vašeho výběru)
- dokončení Vaši stavby domu
- obecní bytové domy
- apartmány (v turistických lokalitách)
- luxusní vily
- restaurace
- hotely
- provozní a výrobní objekty (podnikatelské objekty)
- administrativní budovy a sídla společností
- supermarkety a sklady
- další komerční objekty v zajímavých lokalitách
- rekonstrukce a modernizace
- ...
Důležité faktory leasingu nemovitostí:
- tržní cena, odhadní cena
- lokalita objektu
- stáří objektu
- majetkoprávní vztahy k objektu a pozemku, na kterém se objekt nachází (vlastník objektu, je objekt zastaven ve prospěch jiného subjektu?, …)
- možnosti trhu (koupěschopná poptávka)
- způsob využití nemovitosti
- foto ( exteriéru a interiéru)
Parametry leasingu nemovitostí:
- minimální délka trvání leasingové smlouvy
- délka splácení leasingové smlouvy
- režim splátek
- kupní cena po skončení leasingu
- výše minimální tržní ceny na obchodní případ
- minimální finanční angažovanost
Označení subjektu:
- název a právní forma
- výpis z OR nebo ŽL
- IČO
Popis podnikatelské činnosti:
- místo podnikání
- začátek podnikání
- počet zaměstnanců
- hlavní aktivity společnosti
- kontaktní osoba pro jednání
Ekonomický profil:
- ekonomické výsledky
- roční obrat
- hrubý zisk před zdaněním
- pohledávky, závazky ( v jaké výši)
- úvěrové zatížení ( peněžní ústav, v jaké výši)
Podnikatelský subjekt žádající o leasing nemovitostí by měl splňovat tyto ukazatele:
- výše průběžných příjmů by měla bezpečně pokrývat předpokládané měsíční splátky
- rovnoměrný, progresivní tok financí
- minimum dlouhodobých závazků
- dostatečná ziskovost v předchozích letech
- životaschopnost a reálná míra plnění podnikatelského záměru
- plnění závazků a jiných leasingových smluv
- podnikat v daném oboru delší dobu
Automobily
Varianty leasingu:
- krátkodobý pronájem automobilů (do 1 roku)
- dlouhodobý pronájem automobilů (operativní leasing)
- finanční leasing
- osobní leasing
- leasback - zpětný leasing
Předmět leasingu:
- osobní automobily
- nákladní automobily
- užitkové automobily
- ojeté osobní a užitkové automobily
- dopravní a speciální technika
- autobusy
- motocykly
- ...
Požadované podklady pro uzavření leasingové operace:
- Právnická osoba:
- řádně vyplněná žádost o leasing
- výpis z obchodního rejstříku
- doklad o DIČ
- rozvaha a výkaz zisků a ztrát
- občanský průkaz osoby podepisující leasingovou smlouvu
- Fyzická osoba - podnikatel:
- řádně vyplněná žádost o leasing
- živnostenský list (koncesní listinu)
- doklad o DIČ
- přiznání k dani z příjmů za uzavřený kalendářní rok
- čestné prohlášení o čistém měsíčním příjmu
- občanský průkaz osoby podepisující leasingovou smlouvu
- Fyzická osoba - nepodnikatel:
- řádně vyplněná žádost o leasing
- občanský průkaz
- potvrzení od zaměstnavatele o příjmech a době zaměstnaneckého poměru min. 3.měsíce
- čestné prohlášení od manžela (manželky) o příjmech
Standardní leasingové podmínky:
- minimální financovaná částka (částku vypočítáme tak, že od PC vozu bez DPH odečteme zálohu na leasingové splátky).
- výše záloh se řídí pořizovací cenou vozidla
- kromě doplňků, které jsou součástí standardní výbavy příslušného modelu může být vozidlo dodatečně vybaveno ABS, airbagy, klimatizací, elektrickými okny a zrcátky, centrálním zamykáním, imobilizérem, alarmem, zamykáním řadící páky, tažným zařízením a užitkové vozy i originální nebo v Evropě vyrobenou valníkovou nástavbou či zateplenou nebo izotermickou univerzální skříní.
- všechny doplňky musí být na vozidle namontovány
- cena všech ostatních doplňků nesmí přesáhnout 10% základní ceny vozu.
- počet měsíčních splátek je možno sjednat v libovolném rozmezí
-
odkupní cenu je možno sjednat ve stanoveném rozmezí
Technika
Varianty leasingu:
- operativní leasing
- finanční leasing
- leasback - zpětný leasing
Předmět leasingu:
- dopravní technika
- stavební technika
- zemědělská a lesnická technika
- výpočetní technika
- čisticí a úklidová technika
- kancelářská technika
- zahradní technika
- zdravotnická technika
- zemědělské stroje a technika
- medicínská technika
- manipulační technika
- informační technika
- komunikační technika
- ...
Požadované podklady pro uzavření leasingové operace:
fyzická osoba - jednoduché účetnictví:
· koncese, nebo živnostenský list
· osvědčení o DIČ
· daňové přiznání za předcházející rok
· peněžní deník za běžný rok
· výpisy z účtu k poslednímu dni za tři předchozí měsíce
fyzická osoba - podvojné účetnictví:
· koncese, nebo živnostenský list, případně výpis z obchodního rejstříku
· osvědčení o DIČ
· daňové přiznání za předcházející rok
· výsledovka a rozvaha za minulé a současné období
· výpisy z účtu k poslednímu dni za tři předchozí měsíce
právnická osoba - podvojné účetnictví:
· výpis z obchodního rejstříku
· osvědčení o DIČ
· daňové přiznání za předcházející rok
· výsledovka a rozvaha za minulé a současné období
· výpisy z účtu k poslednímu dni za tři předchozí měsíce
Stroje, nástroje a zařízení
Varianty leasingu:
- operativní leasing
- finanční leasing
- leasback - zpětný leasing
Předmět leasingu:
- stroje, přístroje a zařízení
- nábytek, zabudovaná zařízení
- kancelářské zařízení
- chladicí, chladírenské a mrazicí technologie a zařízení
- klimatizace a klimatizační zařízení
- ruční mechanické nářadí a nástroje
- ostatní účelové stroje
- tiskařské stroje
- zabudovaná zařízení
- kompresory a kompresorové stanice
- diagnostické a dalších přístroje pro autoopravny
- elektronické čističe vzduchu
- čistící stroje
- ...
Standardní obchodní podmínky pro leasing strojů, nástrojů a zařízení :
· minimální délka trvání leasingové smlouvy
· maximální délka trvání leasingové smlouvy
· délka splácení leasingové smlouvy
· nultá navýšená splátka (akontace)
· režim splátek
· orientačně stanovená dolní hranice leasingového obchodu
· horní hranice leasingového obchodu
· kupní cena po skončení leasingu
· pojištění předmětu leasingu
Požadované podklady pro uzavření leasingové operace:
Struktura požadovaných podkladů je určována dle komodity a podle výše pořizovací ceny předmětu leasingu. Níže uvedené podklady jsou vyžadovány u obchodů s pořizovací cenou od 2 mil. do 10 mil.Kč bez DPH.
Právní dokumenty:
- originál, či ověřená*) kopie výpisu z Obchodního rejstříku (ne starší 3 měsíců) - právnické osoby
- ověřená*) kopie živnostenského listu - fyzické osoby
- ověřená*) kopie registrace plátce DPH (je-li plátcem DPH)
- ověřená*) kopie průkazu totožnosti
- případné smlouvy prokazující zajištění odbytu
- fotokopii dokladu prokazujícího vlastnictví provozních prostor, ve kterých bude umístěn předmět leasingu (případně fotokopii nájemní smlouvy).
Ekonomické podklady:
Vyplnění dotazníku + následující podklady:
Jednoduché účetnictví
Kopii daňového přiznání za minulé a předminulé období, přehled o finanční situaci (o příjmech, výdajích a zisku), výkaz pohledávek a závazků a dále podnikatelský záměr včetně výkazů o příjmech, výdajích a zisku za běžný rok a další roky ve vazbě na předpokládanou dobu leasingového obchodu, cenovou nabídku nebo fakturu na předmět leasingu (včetně případného vyhodnocení poptávkového řízení), návrh kupní smlouvy s dodavatelem (pokud je k dispozici).
Podvojné účetnictví
Kopii daňového přiznání za minulé a předminulé období, účetní výkazy (rozvaha, výkaz zisků a ztrát) za předchozí rok a poslední zpracované období a dále podnikatelský záměr vč. plánované rozvahy, výsledovky a cash flow na běžný rok a další roky ve vazbě na předpokládanou dobu leasingového obchodu, cenovou nabídku nebo fakturu na předmět leasingu (včetně případného vyhodnocení poptávkového řízení), návrh kupní smlouvy s dodavatelem (pokud je k dispozici).
Nejčastěji využívané zajišťovací prostředky pro leasingové obchody:
Požadavky na zajištění leasingového obchodu jsou určovány dle bonity klienta (finanční situace, stávající klient atd.) Mezi nejužívanější zajišťovací prostředky patří:
- nultá navýšená splátka (akontace)
- vystavení bianco směnky
- smlouva o zpětném odkupu předmětu leasingu dodavatelem
- dohoda o přistoupení k závazku
- prohlášení ručitele
- zástava nemovitostí
Technologie
Varianty leasingu:
- operativní leasing
- finanční leasing
- leasback - zpětný leasing
Předmět leasingu:
- strojní a výrobní zařízení
- technologie
- technické celky
- nevýrobní stroje a zařízení
- části strojních parků a technologií
- manipulátory a roboty
- čističky
- potravinářské technologie
- technologické celky
- chladící, chladírenské a mrazící technologie
- ...