Ne vždy se leasing vyplatí

Téma týdne: Hledáme nejlepší leasing

Prvním krokem při pořizování investice je samotné rozhodnutí o nákupu. Pak následuje vybrání správného způsobu financování. Většinou se rozhodujeme mezi použitím vlastních a cizích zdrojů. Pokud žádné volné vlastní prostředky nemáme, rozhodujeme mezi jednotlivými nástroji financování pomoci cizích zdrojů.

Pro zjednodušení pochopení dané problematiky si vybereme investici v podobě pořízení automobilu. V tomto případě se nejčastěji používá financování prostřednictvím finančního leasingu. V minulých dnech jste se dočetli o základních charakteristikách leasingu, ať už finančního, operativního nebo zpětného. Z tohoto důvodu se dnes především soustředíme na financování prostřednictvím spotřebitelského úvěru.

Úvěr versus leasing

V některých případech se může zákazníkovi vyplatit pro pořízení investice spotřebitelský úvěr. Jedná se o produkt, který je poskytován za účelem pořízení spotřebního zboží. Výhodou tohoto produktu je, že jeho financování nebylo ovlivněno novelou zákona o DPH - tato služba je od DPH zcela osvobozena, kdežto pro leasing platí devatenáctiprocentní DPH z leasingových služeb. Výhodou spotřebitelského úvěru je také to, že ihned po pořízení jste majitelem předmětné věci (narozdíl od leasingu, kde je majitelem až do splacení leasingová společnost). Spotřebitelské úvěry využívají především ti zájemci, kteří nepoužívají vozidlo k podnikání a ocení značnou flexibilitu tohoto produktu, například možnost předčasného splacení úvěru (většinou bez dalších sankcí), či prodloužení smlouvy. Při spotřebním úvěru si také majitel vozidla volí sám svou pojišťovnu.

Získat bankovní úvěr je zpravidla podstatně těžší než uzavřít leasingovou smlouvu. Půjčky navíc využívají spíše soukromé osoby s poměrně vysokým příjmem u stabilního zaměstnavatele. Leasingová společnost k vám bude vstřícnější. Administrativa je jednodušší a například nepotřebujete ručitele. Další výhoda leasingu je v daňové konstrukci. Leasingové společnosti financují předmět v ceně, která je nižší o daň z přidané hodnoty. U úvěrů tato možnost odpočtu při pořízení vozu není. Úrokové zatížení proto vypočítáváte z nižšího základu.Významnou výhodou leasingu pro podnikatele je možnost zahrnout leasingové splátky do nákladů, a to dokonce rychleji než odpisování vozidla pořízeného hotově. Splátky navíc platíte z přínosů investic. Jako plátce leasingu také máte sníženou administrativu.

Spotřebitelské úvěry jsou výhodnějšími především pro nákup ojetých vozidel, kde by u leasingu vyšel mnohem vyšší koeficient navýšení. V případě nákupu nového vozu je pak leasing a úvěr srovnatelným produktem. Navíc u leasingu nabízí často řada společností v rámci jednotlivých akcí takové podmínky, že za určitých okolností je výsledná cena automobilu prakticky srovnatelná jako při zaplacení vozu v hotovosti.

Americká hypotéka

U nás zatím nepříliš rozšířenou možností financování koupě automobilu je tzv. americká hypotéka. Princip je jednoduchý, bance zastavíte svou nemovitost a ona následně poskytne úvěr. Zastavená hodnota by měla odpovídat ceně pořizovaného předmětu, v našem případě auta. Nejrozumnější asi nebude zastavit drahou nemovitost a pořídit si za to levnější automobil, nebo ojetinu - peníze by nám potom mohly chybět například při dalším financování bydlení apod.; navíc automobily obecně ztrácejí velmi rychle na své hodnotě. Výhodou je okamžité vlastnictví vozidla, což může již dle výše uvedeného hrát roli při případné nehodě, odcizení automobilu, nebo při potížích se splácením atd.

Zdroj: Škofin, www.autosalon.cz

Další finanční tipy a triky najdete na www.finance.cz/aktuality.